Prévisionnel de trésorerie à 13 semaines
En bref
L'outil de pilotage n°1 d'une entreprise en difficulté : la prévision semaine par semaine de tout le cash qui va rentrer et sortir sur trois mois.
Pour aller plus loin
Il se construit sur des flux réels identifiés (factures clients, échéances fournisseurs, paies, impôts), jamais sur le budget ou des moyennes. Il est mis à jour chaque semaine et chaque décision importante est testée contre lui. Les banques et les administrateurs judiciaires le demandent systématiquement : il montre quand l'entreprise risque de manquer de cash.
Exemple chiffré
Si le prévisionnel montre que la trésorerie tombe à −2 M€ en semaine 7 à cause d'une grosse échéance fiscale, la direction a 6 semaines pour négocier un étalement ou trouver de l'argent frais.
Lire la fiche liéeMots liés
Turnaround (redressement)Le plan pour remettre sur pied une entreprise qui perd de l'argent : couper ce qui ne marche pas, protéger le cash, réparer les causes du problème.BFRL'argent bloqué dans le fonctionnement quotidien : les stocks et les clients qui n'ont pas encore payé, moins les fournisseurs pas encore payés.New money (argent frais)Le nouvel argent apporté à une entreprise en difficulté. Celui qui l'apporte fixe en grande partie les règles de la restructuration.